옛날에 악기를 잘 연주하는 두 신이 임금님에게 누가 더 연주를 잘 하느냐고 물었다. 임금님은 둘 중 한 신이 더 잘한다고 한다. 그러자 화가 난 한 신이 임금님 귀를 당나귀 귀처럼 크게 만들어 버렸다. 커져버린 귀를 임금은 두건으로 숨기도 지내게 된다. 하지만 머리를 깎는 이발사에게만은 그 사실을 숨길 수가 없었다. 임금님의 비밀을 알게 된 이발사는 아무도 없는 갈대 숲속에서 '임금님 귀는 당나귀 귀!'라고 외치게 되는데...